ไขข้อสงสัย Thai ESG Extra ลดหย่อนภาษีสูงสุด 5 แสนบาท

Thai ESG Extra คืออะไร

Thai ESG Extra กองทุนไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ หรือ Thai ESGX คือกองทุนรวมกลุ่มใหม่ในหมวด “Thai ESG” เป็นกองทุนที่รองรับการสับเปลี่ยนเงินจากกองทุน LTF และเงินลงทุนใหม่ ภายในระยะเวลา 2 เดือน คือพฤษภาคม-มิถุนายน 2568 เพื่อรับสิทธิประโยชน์มาลดภาษีเพิ่มเติมและสนับสนุนความยั่งยืนของบริษัทจดทะเบียนและตลาดทุนไทยในระยะยาว

Thai ESG Extra ลงทุนในอะไร

Thai ESGX จะใช้ตามหลักเกณฑ์เดียวกับ Thai ESG ซึ่งลงทุนในหลักทรัพย์ที่มีคุณสมบัติด้านความยั่งยืน ไม่น้อยกว่า 80% ของ NAV แต่ Thai ESGX จะมีข้อกำหนดเพิ่มเติมว่าต้องลงทุนในหุ้นกลุ่มความยั่งยืน โดยเฉลี่ยรอบปีบัญชีไม่น้อยกว่า 65% ของNAV ส่วนเงินลงทุนอื่นๆ เช่น เงินสด หรือหลักทรัพย์ต่างประเทศ Thai ESGX สามารถลงทุนได้ไม่เกิน 20% ของ NAV

ประเภทสินทรัพย์ที่ Thai ESGX ต้องลงทุนต้องลงทุนไม่น้อยกว่า 80% ของ NAV ประกอบด้วย

หุ้นกลุ่มความยั่งยืนใน SET หรือ mai ไม่น้อยกว่าร้อยละ 65 ของ NAV
ตราสารหนี้ในกลุ่มความยั่งยืน
โทเคนดิจิทัลเพื่อส่งเสริมความยั่งยืน

สิทธิประโยชน์ทางภาษีของ Thai ESG Extra

สิทธิประโยชน์และเงื่อนไขการลดหย่อนภาษีของกองทุน Thai ESGX แบ่งวงเงินลดหย่อนออกเป็น 2 ส่วน ได้แก่

วงเงินลดหย่อนที่ 1 : สำหรับเงินลงทุนใหม่เฉพาะปี 2568

ลดหย่อนได้สูงสุด 300,000 บาท และไม่เกิน 30% ของเงินได้พึงประเมิน

วงเงินลดหย่อนที่ 2 : สำหรับผู้ลงทุนที่สับเปลี่ยน LTF มา Thai ESGX

ลดหย่อนได้สูงสุด 500,000 บาท โดยไม่มีเงื่อนไข 30% ของเงินได้พึงประเมิน แต่ต้องถือหน่วยลงทุนอย่างน้อย 5 ปี ซึ่งผู้ถือหน่วยลงทุนต้องแจ้งย้ายกองทุนภายใน 2 เดือน หลังจากจัดตั้งกองทุน แต่ไม่เกินเดือน มิถุนายน 2568

ปีแรก (ปี2568) สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 300,000 บาท
ปีที่ 2-5 (ปี 2569-2572) ส่วนที่เหลืออีก 200,000 บาทที่เหลือ ทยอยใช้สิทธิได้ปีละไม่เกิน 50,000 บาท 4 ปี

วงเงินลดหย่อนทั้งหมดของ Thai ESGX ในปี 2568 จะไม่ถูกนับรวมกับ Thai ESG เดิม แปลว่าหากใช้แบบเต็มสิทธิ เราจะสามารถลดหย่อนภาษีได้พิเศษเพิ่มขึ้นถึง 600,000 บาทในปีนี้ และทยอยลดหย่อนได้อีกในปีต่อๆ ไป หากยังมียอดลงทุนส่วนเกินใน LTF

ระยะเวลาถือครอง Thai ESG Extra

กำหนดระยะเวลาถือครองอย่างน้อย 5 ปี นับแบบวันชนวัน ตั้งแต่วันเริ่มต้นลงทุน หรือตั้งแต่วันที่แจ้งสับเปลี่ยนหน่วยลงทุน

ข้อมูล ณ วันที่ 14 มีนาคม 2568

ปี 2568 จะมีกองทุนกลุ่ม Thai ESG ที่ให้สิทธิประโยชน์ทางภาษี 3 วงเงิน

เงินจากการลงทุนใน Thai ESG ลดหย่อนสูงสุดไม่เกิน 30% ของเงินได้ สูงสุด 300,000 บาท
เงินจากการลงทุนใหม่ใน Thai ESGX ในช่วงระยะเวลา 2 เดือนที่เปิดขายในปี 2568 ลดหย่อนสูงสุดไม่เกิน 30% ของเงินได้ สูงสุด 300,000 บาท
การสับเปลี่ยนหน่วยลงทุนจาก LTF ครบกำหนดไป Thai ESGX ลดหย่อนภาษีได้สูงสุด 500,000 บาท โดยลดหย่อนปีแรก (ปี 2568) สูงสุด 300,000 บาท และอีก 200,000 บาทที่เหลือทยอยใช้สิทธิ ปีที่ 2-5 (ปี 2569-2572) ได้ปีละไม่เกิน 50,000 บาท 4 ปี

ฉะนั้นจากการลงทุนใน Thai ESG และ Thai ESGX รวมทั้งหมดเป็น 900,000 บาท และถ้าหากรวมกับเงินจากการลงทุนใน RMF + กองทุนกลุ่มเกษียณอื่น ๆ ลดหย่อนไม่เกิน 30% ของเงินได้ สูงสุด 500,000 บาท

รวมลดหย่อนภาษีปี 2568 สูงสุดถึง 1,400,000 บาท !!

เจาะลึกกองทุน Thai ESG คลิก!
เงื่อนไขใหม่ Thai ESG คลิก!
ตัวช่วยคำนวณภาษีแบบครบ จบในที่เดียว Tax Savingplan คลิก!

ติดต่อสอบถามเพิ่มเติม

WealthMagik – ลงทุนง่ายๆ แค่ปลายนิ้ว

โทร 02 – 437 – 1588

Line : @WealthMagik หรือ คลิกที่นี่